Bis zu 10 % jährliche Abschreibung: AfA Turbo für Wohnimmobilien

Einführung in die AfA und ihre Bedeutung

Die Absetzung für Abnutzung (AfA) ist ein zentrales Element des deutschen Steuerrechts, das es Immobilieneigentümern ermöglicht, die Kosten des Wertverlusts ihrer Immobilien über die Jahre hinweg steuerlich abzuschreiben. Dies mindert die steuerliche Belastung und macht Immobilieninvestitionen attraktiver.

AfA-Turbo: Bis zu 10% jährliche Abschreibung

Unter bestimmten Bedingungen können Eigentümer von Wohnimmobilien in Deutschland von einer beschleunigten Abschreibung profitieren, die bis zu 10 % pro Jahr betragen kann. Diese erhöhte Abschreibung wird oft als „AfA-Turbo“ bezeichnet und kann erhebliche steuerliche Vorteile bieten.

Voraussetzungen für den AfA-Turbo

Kürzere Nutzungsdauer: Um höhere Abschreibungssätze nutzen zu können, muss eine kürzere Restnutzungsdauer der Immobilie nachgewiesen werden. Standardmäßig wird für Wohnimmobilien eine Nutzungsdauer von 50 Jahren angenommen, was einer jährlichen Abschreibung von 2 % entspricht. Wenn jedoch eine kürzere Restnutzungsdauer nachgewiesen werden kann, sind höhere Abschreibungen möglich, die bis zu 10 % jährlich betragen können.

Gutachten: Ein professionelles Gutachten ist erforderlich, um die geringere Restnutzungsdauer zu belegen. Dieses Gutachten muss detaillierte Informationen über den Zustand der Immobilie und ihre voraussichtliche zukünftige Nutzbarkeit enthalten.

Bau- und Modernisierungsmaßnahmen: Bestimmte bauliche Maßnahmen und Modernisierungen können die Restnutzungsdauer beeinflussen und somit den Abschreibungssatz erhöhen.

Tipps für GmbH-Firmen in Deutschland

Für GmbH-Firmen, die in Wohnimmobilien investieren, kann der AfA-Turbo besonders vorteilhaft sein. Hier sind einige Tipps, um das Beste aus diesen steuerlichen Vorteilen herauszuholen:

  1. Strukturierung der GmbH
    Eine vermögensverwaltende Immobilien-GmbH kann ein effektives Mittel sein, um Immobilienvermögen zu halten und zu verwalten. Diese Struktur bietet steuerliche Vorteile, insbesondere bei der AfA. Es ist jedoch wichtig, die steuerlichen und rechtlichen Rahmenbedingungen sorgfältig zu prüfen und die GmbH entsprechend zu strukturieren.
  2. Nutzung von Steuerberatung und Gutachten
    Die Einbindung eines erfahrenen Steuerberaters ist unerlässlich, um die Möglichkeiten des AfA-Turbos optimal zu nutzen. Ein Steuerberater kann nicht nur bei der Erstellung der notwendigen Gutachten helfen, sondern auch bei der strategischen Planung und der Umsetzung steuerlicher Optimierungen.
  3. Aktive Bewirtschaftung und Modernisierung
    Durch gezielte Investitionen in die Modernisierung und Renovierung von Immobilien kann nicht nur die Attraktivität der Immobilie gesteigert, sondern auch eine kürzere Nutzungsdauer nachgewiesen werden. Dies kann die Grundlage für eine höhere AfA-Rate schaffen.
  4. Dokumentation und Nachweise
    Sämtliche Maßnahmen zur Erhöhung der Abschreibung sollten gut dokumentiert werden. Dies umfasst Gutachten, Baupläne, Rechnungen und Berichte über durchgeführte Arbeiten. Eine lückenlose Dokumentation ist entscheidend, um bei einer eventuellen Prüfung durch das Finanzamt bestehen zu können.
  5. Langfristige Planung
    Die steuerlichen Vorteile des AfA-Turbos sollten in die langfristige Investitionsplanung der GmbH einbezogen werden. Eine strategische Ausrichtung auf Immobilien mit kürzerer Nutzungsdauer kann langfristig erhebliche Steuervorteile bringen.

Unsere Einschätzung

Der AfA-Turbo bietet für Eigentümer von Wohnimmobilien in Deutschland eine attraktive Möglichkeit, ihre steuerliche Belastung zu reduzieren. GmbH-Firmen, die in Immobilien investieren, können besonders von den erhöhten Abschreibungssätzen profitieren, wenn sie die richtigen Maßnahmen ergreifen und die notwendigen Nachweise erbringen. Durch sorgfältige Planung, professionelle Beratung und gezielte Modernisierungsmaßnahmen lässt sich das volle Potenzial der AfA nutzen.

Haben Sie Fragen oder möchten Sie direkt mit uns zusammenarbeiten?
Schreiben Sie uns an neuwied@jakobs-dingel.de für eine Anfrage!

Aktuelles

Immobilien Investments

Immobilien Finanzplanung

AfA Turbo für Wohnimmobilien

Offene Stellen

Ausbildung